| 31 december 2013 | 31 december 2012 |
| | |
Leveranciers en handelscrediteuren | 26 | 74 |
Schulden aan deelnemingen | 2 | 5 |
Kortlopende schulden Rijksoverheid | 63 | 149 |
Belastingen en sociale lasten | 17 | 12 |
Overige kortlopende schulden | 316 | 325 |
Overlopende passiva | 484 | 509 |
Totaal | 908 | 1.074 |
De Kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.
Leveranciers en handelscrediteuren
Onder de Leveranciers en handelscrediteuren zijn opgenomen de ontvangen en nog niet betaalde facturen met name van aannemers voor lopende projecten en onderhoud aan de spoorinfrastructuur.
Schulden aan deelnemingen
De schulden aan deelnemingen betreffen te betalen bedragen aan Keyrail B.V.
Kortlopende schulden Rijksoverheid
De kortlopende schulden Rijksoverheid hebben met name betrekking op terug te betalen beschikte middelen.
Belastingen en sociale lasten
De kortlopende schulden inzake belastingen en sociale lasten bestaan uit de te betalen loonheffing over december 2013 van EUR 12 miljoen (2012: EUR 12 miljoen). Over het vierde kwartaal van 2013 is er sprake van een verplichting inzake omzetbelasting van EUR 5 miljoen (2012: EUR 25 miljoen vordering).
Overige kortlopende schulden
| 31 december 2013 | 31 december 2012 |
Rijksoverheid | | |
Voorfinanciering van geoormerkte programma's (onder andere Stop Tonend Sein, wachtruimten, Beschikbaarheid in zicht) | 86 | 67 |
Overloop van ontvangen exploitatiebijdragen naar volgende jaren | 4 | 5 |
Derden | | |
Af te dragen rente van onderhandse leningen | 1 | 1 |
Vooruit ontvangen gelden van de Europese Unie | 9 | 8 |
Vooruit ontvangen gelden van lagere overheden en derden | 13 | 15 |
FENS projecten | 11 | 23 |
Diverse personeelsaanspraken (onder andere aanspraken vakantiegeld en vrijetijdsaanspraken) | 25 | 26 |
Vooruit gefactureerd aan derden | 19 | 12 |
Geleverde prestaties, waarvoor nog geen factuur door de aannemer c.q. leverancier is ingediend | 144 | 164 |
Overige nog te betalen kosten | 5 | 5 |
Totaal | 316 | 325 |
Overlopende passiva
| 31 december 2013 | 31 december 2012 |
| | |
Investeringsbijdragen | 454 | 479 |
Vooruitontvangen omgevingswerken | 10 | 8 |
Bijdragen inzake stationsprojecten | 4 | 7 |
Egalisatierekening | 10 | 7 |
Fonds winterweer | 6 | 8 |
Totaal | 484 | 509 |
Investeringsbijdragen
De Investeringsbijdragen betreffen de door de Rijksoverheid of derden betaalde vergoedingen voor investeringsprojecten. Deze vrijval vindt plaats naar rato van afschrijvingen en desinvesteringen op de door genoemde partijen gefinancierde materiële vaste activa.
Vooruitontvangen Omgevingswerken
De verantwoorde bijdrage inzake omgevingswerken heeft overwegend een langlopend karakter. Het kortlopende deel van de bijdrage heeft betrekking op de jaarlijkse aanwending voor de uitvoering van de onderhoudswerkzaamheden.
Bijdragen inzake stationsprojecten
Ten behoeve van de financiering van commerciële voorzieningen in grote stations vernieuwingsprojecten, de zogeheten Nieuwe Sleutel Projecten, is door NS Stations (voorheen: NS Poort) in totaal EUR 113 miljoen (prijspeil 1 januari 2006) toegezegd. Op de initiële overeenkomsten zijn indexeringen toegepast voor in totaal EUR 12 miljoen en zijn contractwijzigingen overeengekomen voor in totaal EUR -25 miljoen, waarmee het totaal van de overeengekomen toezeggingen EUR 100 miljoen bedraagt. Het verloop van deze bijdragen in 2013 is:
|
Bijdragen |
Rente |
Aanwending |
Totaal |
|
|
|
|
|
Stand per 31 december 2012 |
64 |
2 |
-59 |
7 |
|
|
|
|
|
Mutaties 2013 |
- |
- |
-3 |
-3 |
Stand per 31 december 2013 |
64 |
2 |
-62 |
4 |
Egalisatierekening
De egalisatierekening is het saldo van de in het verleden gerealiseerde resultaten uit gewone bedrijfsuitoefening en door de Rijksoverheid ingehouden taakstellingen bij het verlenen van de subsidiebeschikkingen. Dit saldo wordt verantwoord als overlopend passief.
|
2013 |
2012 |
|
|
|
Stand per 1 januari
|
7 |
-11 |
|
|
|
Mutatie resultaat |
3 |
18 |
Dotatie |
- |
- |
Stand per 31 december
|
10 |
7 |
Mutatie resultaat
De mutatie resultaat 2013 van EUR 4 miljoen (2012: EUR 18 miljoen) betreft het verschil tussen de verleende subsidie in 2013 en de werkelijke kosten van de door subsidieverlener opgedragen taken.
Fonds winterweer
Ter dekking van toekomstige uitgaven bij zwaar winterweer is voor extra benodigde inzet van stations- storingsploegen een fonds nog te besteden subsidiegelden gevormd. Het fonds kent een maximale omvang van de verwachte extra kosten voor twee achtereenvolgende jaren met extreem winterweer, te weten EUR 8 miljoen. In 2013 hebben zich situaties voorgedaan als gevolg van streng winterweer die leiden tot een onttrekking uit het fonds van EUR 3 miljoen. Ultimo 2013 is een dotatie gedaan aan het fonds van EUR 1 miljoen.